Правительственная комиссия одобрила законопроект, который предполагает расширение обмена данными между Банком России и Федеральной налоговой службой (ФНС). Это нововведение обяжет ЦБ и коммерческие банки предоставлять информацию о денежных переводах, которые граждане получают от других физических лиц без последующей уплаты налогов.
Если изменения будут приняты, налоговые органы смогут запрашивать информацию по счетам граждан в разных банках, даже без необходимости проведения стандартных проверок. Основная задача данной инициативы - повысить уровень контроля за движением безналичных средств и упростить процесс идентификации владельцев счетов.
Что будет включено в обмен данных?
В рамках нового закона ФНС будет передавать в Банк России статистику об открытии и закрытии счетов физических лиц, не зарегистрированных как индивидуальные предприниматели. Также в обмен будут включены сведения о предоставлении гражданам права использовать электронные средства платежа, а также информацию о прекращении этого права.
Для улучшения идентификации клиентов будет введено обязательное использование ИНН, а также возможно использование дополнительных идентификаторов, таких как СНИЛС, полис ОМС и водительское удостоверение.
Как налоговая будет отслеживать доходы?
Больше внимания налоговые органы будут уделять тем гражданам, которые официально не работают, но активно совершают финансовые операции. Это может включать регулярные переводы на банковские карты, крупные покупки или приобретение недвижимости. Такие действия могут быть сигналом о наличии незадекларированных доходов.
На данный момент ФНС обладает инструментами для выявления несоответствий. В ее распоряжении есть система, которая собирает данные из банков, Росреестра и других источников, включая площадки с объявлениями о продаже товаров и услуг. Переводы на карты, если не подтверждены как обычные перечисления, могут расцениваться как доход.
В случае выявления скрытых доходов, налоговая служба может доначислить НДФЛ с возможностью штрафов и пеней. В самых серьезных случаях, когда сумма неуплаченных налогов превысит 2,7 млн рублей за три года, возможно привлечение к уголовной ответственности.
